پاسخ کوتاه و کاربردی

۱) حدود اختیارات بانک‌ها برای مسدودی حساب
- اصل بر آزادی دسترسی مشتری به وجوه است و مسدودی حساب فقط در موارد دارای مجوز قانونی مجاز است. مستندات مهم:
- قانون مبارزه با پولشویی (مواد ۵، ۷ و آیین‌نامه‌های اجرایی): بانک‌ها مکلف به شناسایی و گزارش تراکنش‌های مشکوک‌اند و در موارد دستور مراجع ذی‌صلاح می‌توانند/باید اقدام به مسدودی موقت کنند.
- قانون مالیات‌های مستقیم و قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان: امکان مسدودی وجوه با دستور سازمان امور مالیاتی از طریق مرجع قضایی/اجرایی در چارچوب ماده ۲۱۰ ق.م.م و مقررات اجرای وصول مطالبات دولتی.
- قانون اجرای احکام مدنی و قانون نحوه اجرای محکومیت‌های مالی: مسدودی حساب با دستور مرجع قضایی (اجرای احکام/شعبه صادرکننده حکم).
- قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم، قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز: مسدودی با دستور مقام قضایی/شورای عالی امنیت ملی/ستاد تدابیر ویژه اقتصادی در حدود قوانین.
- مقررات بانک مرکزی و دستورالعمل‌های مبارزه با پولشویی: تعلیق/محدودسازی خدمات در صورت عدم احراز هویت، نقص اطلاعات شبا/کد شبا، مغایرت اطلاعات هویتی، یا ریسک بالا تا رفع نقص؛ نه لزوماً مسدودی کامل وجوه مگر دستور مرجع ...